Accounting News

Tax Fraud Blotter: Identitas yang salah

Tax Fraud Blotter: Identitas yang salah


Mabuk; hobi lobi; Anda tidak sedang menyamar, bukan ?; dan sorotan lain dari kasus pajak terkini.

Evansville, Indiana: Mantan CPA Mark A. Harmon telah dijatuhi hukuman dua tahun penjara atas berbagai tuduhan penggelapan pajak.

Harmon memiliki dan mengoperasikan Mark Harmon and Co., CPA and Consultants, dan merupakan akuntan selama lebih dari 25 tahun dan CPA hingga lisensinya habis pada bulan Juni 2015. Klien akuntansi terbesarnya dari tahun 2012 hingga 2015 adalah grup dari tiga perusahaan terkait di Grup Tank dan Menara Pittsburgh: Pittsburgh Tank dan Tower Co., Pittsburgh Tank dan Tower Maintenance, dan Allstate Tower Inc. Harmon telah bekerja dengan perusahaan-perusahaan tersebut selama lebih dari 25 tahun, melakukan audit akuntansi dan keuangan.

Selama pemeriksaan IRS, Harmon mengatakan bahwa dia menghasilkan sekitar $ 75.000 per tahun dalam biaya akuntansi dari grup dan bahwa dia mengirimkan faktur untuk layanan yang diberikan, yang selalu segera dibayarkan oleh grup. Dia juga mengatakan bahwa kelompok tersebut tidak mengeluarkannya 1099 untuk tahun pajak yang dipermasalahkan karena memperlakukan pembayaran kepada Harmon sebagai pengurangan biaya untuk layanan profesional.

Pemeriksaan lebih lanjut atas buku akuntansi Harmon menunjukkan sekitar $ 435.000 dalam bentuk pinjaman kepada Harmon dari grup. Dia mengatakan perusahaan akan mengonfirmasi pinjaman tersebut, dan dia mengeluarkan faktur, beberapa di antaranya mencerminkan “Permintaan pinjaman”. Agen juga meminta dokumen dari Grup Pittsburgh, yang CFO-nya memberi tahu agen bahwa dalam proses mengumpulkan faktur cetak dari arsip, dia mengamati bahwa beberapa faktur berlabel “Permintaan pinjaman” tampaknya telah diubah.

Pejabat perusahaan mengatakan bahwa grup tersebut tidak pernah meminjamkan uang kepada Harmon. Harmon memiliki akses ke file perusahaan dan mereka curiga bahwa dia secara fisik menghapus faktur asli dari file mereka dan mengubah deskripsi faktur. Perusahaan juga menemukan faktur asli dalam format lain yang tidak menyertakan uraian ini. Setelah ditemukan kejanggalan, Harmon mengaku mengganti tagihan tersebut. $ 435.000 yang secara keliru diklasifikasikan sebagai pinjaman kepada Harmon adalah pendapatan layanan profesional.

Pajak federal yang belum dibayar untuk tahun 2012 hingga 2015 berjumlah lebih dari $ 208.000.

Harmon juga harus membayar $ 208.160 sebagai ganti rugi dan menjalani satu tahun pembebasan yang diawasi setelah penahanannya.

Arcadia, California: Kapitalis ventura dan penggalang dana politik Imaad Shah Zuberi, 50, telah dijatuhi hukuman 12 tahun penjara karena memalsukan catatan untuk menyembunyikan pekerjaannya sebagai agen asing sambil melobi pejabat tinggi pemerintah AS, menghindari pembayaran jutaan pajak, melakukan kampanye ilegal kontribusi dan menghalangi penyelidikan federal ke dalam sumber sumbangan ke komite pelantikan presiden.

Zuberi mengoperasikan Avenue Ventures LLC, sebuah firma modal ventura yang berbasis di San Francisco, dan meminta warga negara asing dan perwakilan pemerintah asing dengan klaim bahwa dia dapat menggunakan kontaknya di Washington untuk mengubah kebijakan luar negeri AS dan menciptakan peluang bisnis untuk kliennya dan dirinya sendiri. Klien memberi uang kepada Zuberi untuk biaya konsultasi, untuk melakukan investasi atau untuk mendanai kontribusi kampanye. Meskipun Zuberi memiliki tingkat kesuksesan yang terbatas dengan beberapa pejabat AS, sebagian besar upaya bisnisnya gagal dan kliennya mengalami kerugian finansial yang signifikan.

Dia gagal melaporkan pengembalian jutaan dolar pendapatannya pada tahun 2014 yang dia terima dari pemerintah asing. Sementara pengembalian pajak pendapatan federal 2014 mengklaim pendapatan $ 558.233, misalnya, Zuberi gagal melaporkan lebih dari $ 5,65 juta yang dia terima sehubungan dengan satu upaya lobi. Penghindaran pajaknya dari tahun 2012 hingga 2015 menyebabkan kerugian pajak mulai dari $ 3,5 juta hingga $ 9,5 juta; dia juga melanggar Undang-Undang Kampanye Pemilu Federal pada 2015.

Zuberi, yang sebelumnya mengaku bersalah, juga diperintahkan untuk membayar $ 15.705.080 sebagai ganti rugi dan denda pidana $ 1,75 juta.

Missoula, Montana: CPA Daniel Brian Burke, 64, yang dihukum karena mengajukan pengembalian pajak palsu untuk bisnis pasangan, telah dijatuhi hukuman dua tahun penjara diikuti dengan satu tahun pembebasan yang diawasi dan denda $ 10.000.

Burke menandatangani pengembalian pajak palsu bersama dengan tergugat dan klien Traci dan Joseph Baumgardner, pemilik AJB Inc. dan JZ Contracting Inc., untuk 2011 hingga 2013. Secara total, Baumgardners melaporkan penerimaan kotor $ 5,001,374 dan membayar pajak federal sejumlah $ 10,066 untuk waktu.

Melalui AJB dan JZ Contracting Inc., Baumgardners mengoperasikan dua bisnis, Splash Car Wash dan Pro Sweeps Plus, sebuah layanan pemeliharaan industri. Burke memiliki dan mengoperasikan Burke and Co. PC, dan menyiapkan pengembalian pajak perusahaan dan individu untuk Baumgardners.

Investigasi IRS yang menyamar menunjukkan bahwa Burke menginstruksikan para Baumgardners untuk tidak menyetor uang tunai di bank atau melaporkannya sebagai pendapatan sesuai kebutuhan, untuk mengurangi pengeluaran pribadi sebagai pengeluaran bisnis dan untuk mendepresiasi aset secara tidak benar. Seorang agen yang menyamar bertemu dengan Burke, dan dalam rekaman wawancara Burke setuju untuk mengajukan pengembalian palsu untuk agen tersebut. Pada satu titik, Burke bertanya kepada agen tersebut, “Anda bukan agen rahasia dari IRS atau semacamnya?”

Para Baumgardners juga masing-masing mengaku bersalah atas tuduhan konspirasi dan dijatuhi hukuman percobaan tiga tahun dan diperintahkan untuk membayar $ 89.918 sebagai restitusi.

Greenbelt, Maryland: Preparer Anita Fortune, usia 56, dari Alexandria, Virginia, telah mengaku bersalah atas persekongkolan untuk menipu Amerika Serikat dan membantu dalam persiapan dan pengajuan pengembalian palsu.

Fortune dihukum karena penipuan kawat pada tahun 2007, yang mengakibatkan hak istimewa e-filing federal dicabut. Setelah dibebaskan dari penjara, seorang konspirator setuju untuk mengizinkan Fortune menggunakan pengenal e-filing mereka dengan imbalan $ 29 per pengembalian pajak. Mulai tahun 2012, Fortune dan konspirator ini setuju untuk menjalankan bisnis yang memungkinkan Fortune salah merepresentasikan identitasnya pada pengembalian federal klien.

Pada Agustus 2015, IRS mengeluarkan konspirator dari program pengarsipan pajak elektronik karena penyelidikan kriminal atas pengembalian palsu yang diajukan dengan pengenal konspirator. Seorang konspirator kedua yang juga berpartisipasi dalam program e-filing setuju untuk mengizinkan Fortune menggunakan pengenal mereka sebagai ganti penggunaan ruang kantor di Maryland.

Fortune dan kedua konspirator itu kemudian terus mengajukan pengembalian palsu dan mengklaim pengembalian uang palsu. Mereka menggunakan pemotongan yang tidak tepat pada Jadwal A dan pengeluaran bisnis palsu untuk menurunkan pajak dan meningkatkan pengembalian dana dan terus mengajukan pengembalian palsu bahkan setelah penyelidikan memaksa mereka untuk menggunakan, dan akhirnya menyesatkan, pembuat pengembalian elektronik pihak ketiga. Kerugian pajak federal untuk tahun pajak 2012 hingga 2018 berjumlah $ 189.748.

Fortune menghadapi hukuman maksimal lima tahun penjara karena konspirasi dan tiga tahun penjara karena membantu dan membantu dalam persiapan dan pengajuan SPT palsu. Dia juga akan diminta untuk membayar ganti rugi dalam jumlah penuh kerugiannya. Hukuman adalah 4 Juni.

Tenafly, New Jersey: Emmanuel A. Barrientos-Fermin telah mengaku bersalah mengajukan 18 pengembalian curang untuk mendapatkan pengembalian uang yang tidak layak.

Awal tahun lalu, Barrientos-Fermin berkonspirasi untuk menggunakan informasi ID pribadi yang dicuri untuk mengirimkan pengembalian palsu. Konspiratornya memperoleh kartu Jaminan Sosial, SIM, akta kelahiran, dan W-2 yang memuat identitas korban yang dicuri. Konspirator memberikan dokumen tersebut kepada Barrientos-Fermin dan lainnya yang menggunakan informasi tersebut untuk mengajukan pengembalian di berbagai cabang perusahaan persiapan pajak, yang menyamar sebagai korban. Barrientos-Fermin menghasilkan sekitar $ 200 per pengembalian.

Barrientos-Fermin mengaku bersalah atas satu tuduhan masing-masing konspirasi untuk melakukan penipuan kawat, penipuan perangkat akses, dan pencurian ID yang diperburuk. Hitungan persekongkolan untuk melakukan penipuan kawat membawa hukuman maksimal 20 tahun penjara, dan hitungan penipuan perangkat akses membawa maksimal 10 tahun. Hitungan pencurian ID yang diperburuk membawa hukuman minimal dua tahun penjara, yang harus berjalan secara berurutan ke hukuman penjara lain yang dikenakan. Ketiga dakwaan juga dihukum dengan denda $ 250.000, atau dua kali keuntungan atau kerugian yang disebabkan oleh pelanggaran tersebut, mana yang lebih besar.

Richland, Washington: Persiapan Jonathon F. Schumann telah dijatuhi hukuman enam bulan penjara, untuk menjalankan bersamaan dengan jangka waktu pengawasan pengadilan satu tahun, dan diperintahkan untuk membayar $ 195.202 sebagai restitusi kepada IRS atas tiga tuduhan membantu dan membantu dalam persiapan dan pengajuan pengembalian pajak penghasilan palsu.

Schumann, yang mengaku bersalah pada November, menjalankan bisnis persiapan pajak dengan nama Pajak Penghasilan J di luar kediamannya. Dia menyiapkan pengembalian palsu untuk klien di Washington dan Las Vegas, mengklaim pemotongan terperinci yang curang dan membengkak, termasuk kontribusi amal, pajak properti pribadi, dan biaya bisnis karyawan yang tidak diganti.

Klaim penipuan mengakibatkan kerugian $ 195.202 ke IRS.


Author : Joker123