Accounting News

Mengevaluasi Desain Rencana Kesehatan Baru

Mengevaluasi Desain Rencana Kesehatan Baru


Pengusaha memberikan perlindungan asuransi kesehatan untuk lebih dari setengah orang Amerika, dan biaya perawatan kesehatan terus meningkat sebesar a lebih cepat tingkat dari inflasi atau produk domestik bruto. Ini terlepas dari efek pandemi, yang sementara diturunkan biaya perawatan kesehatan untuk tahun 2020. Kebutuhan akan perubahan jelas, dan CFO mencari solusi inovatif dalam asuransi kesehatan yang melindungi karyawan dan keluarganya sambil mengendalikan biaya pemberi kerja.

Jeff Levin-Scherz, MD, MBA

Vendor asuransi kesehatan tradisional dan yang sedang berkembang mempromosikan rancangan rencana baru untuk mengatasi masalah terkait biaya tinggi dan pemanfaatan yang tidak optimal. Pengusaha yang menyadari keuntungan dan tantangan desain rencana yang muncul akan berada pada posisi terbaik untuk memenuhi kebutuhan perusahaan dan karyawan. Rencana kesehatan inovatif yang disponsori oleh pemberi kerja yang menyediakan pilihan berkualitas tinggi dan terjangkau akan menjadi penting karena ekonomi kita bergerak menuju pasca-pandemi.

Rencana Kesehatan Pribadi

Beberapa rancangan rencana kesehatan baru menjanjikan untuk memungkinkan karyawan memilih rencana asuransi yang lebih sesuai dengan kebutuhan individu mereka, yang dapat memberikan pembagian biaya dan penghematan premi yang lebih rendah.

Misalnya, satu rancangan rencana kesehatan baru menawarkan pembayaran bersama, bukan deductible dan coinsurance dan memerlukan pembelian untuk operasi elektif tertentu, yang dapat dibayar selama beberapa bulan. Umumnya, paket ini cenderung lebih murah daripada paket kesehatan konvensional dan akan menarik karyawan yang lebih muda dan lebih sehat. Pemberi kerja harus memahami dan mengomunikasikan implikasi pajak dari setiap pembelian yang dilakukan di luar periode pendaftaran terbuka.

Alan Silver

Pengusaha harus melihat seluruh biaya populasi untuk menentukan apakah ada penghematan biaya, karena anggota dengan kebutuhan yang lebih mahal kemungkinan besar akan tetap menggunakan paket tradisional ketika beberapa paket ditawarkan. Unsur-unsur termasuk biaya sendiri yang lebih rendah untuk perawatan primer dan alat-alat teknologi untuk menemukan perawatan berkualitas tinggi dapat menjadi populer di kalangan karyawan dan meningkatkan kualitas perawatan.

Paket Harga Berbasis Referensi

Paket “Penetapan harga berbasis referensi” sering kali menawarkan premi yang lebih rendah dan penghapusan batasan jaringan. Meskipun pendekatan ini di masa lalu difokuskan pada layanan jenis komoditas seperti obat resep dan pencitraan diagnostik, produk terbaru akan memberikan harga referensi kepada penyedia dan fasilitas.

Banyak paket semacam itu tidak memiliki jaringan kontrak tetapi berharap penyedia akan menerima pembayaran mereka (yang umumnya 125% -150% dari pembayaran Medicare). Namun, sistem kesehatan menerima rata-rata 247% dari Medicare untuk layanan rawat inap dan rawat jalan secara nasional, sehingga banyak sistem kesehatan akan mengejar anggota untuk perbedaan antara biaya mereka dan harga yang diizinkan berdasarkan referensi.

Sheila Nordquist

Paket harga berbasis referensi ini tidak dapat melindungi anggota dari tagihan saldo kecuali mereka memiliki kontrak dengan penyedia. Beberapa rencana menawarkan bantuan hukum untuk anggota yang menghadapi tagihan semacam itu, tetapi sedikit pengusaha yang ingin melihat karyawan mereka menghadapi tindakan pengadilan untuk tagihan yang tidak terduga. Undang-undang federal yang melarang tagihan mendadak akan memberikan beberapa perlindungan untuk perawatan non-elektif, tetapi ini tidak berlaku hingga tahun 2022. Beberapa rencana berbasis referensi tidak melakukan manajemen atau koordinasi perawatan, mengganggu kemampuan mereka untuk meningkatkan kualitas perawatan bagi anggota dengan penyakit yang paling serius.

Pengaturan Penggantian Biaya Cakupan Perorangan (ICHRA)

Pengaturan Penggantian Biaya Cakupan Perorangan ICHRA mengizinkan pemberi kerja untuk memberikan dana yang diuntungkan pajak kepada semua atau kelompok karyawan tertentu sambil menghentikan asuransi kesehatan kelompok yang disponsori pemberi kerja. Karyawan dapat menggunakan dana ICHRA untuk mengganti atau mengurangi biaya pertanggungan untuk polis yang dibeli di pasar individu (termasuk melalui bursa negara bagian). Hal ini memungkinkan lebih banyak pilihan bagi karyawan dan mengurangi ketidakstabilan biaya bagi pemberi kerja.

Namun, nilai rencana ini berbeda dari pasar ke pasar. Pengusaha yang mempertimbangkan ICHRA harus mempelajari aturan dengan cermat. Saat ini, ICHRA tidak mendukung daftar gaji untuk karyawan dan batasan usia untuk tanggungan. Selain itu, karyawan dengan ICHRA tidak memenuhi syarat untuk subsidi bursa federal. Paket yang dibeli dengan ICHRA sesuai dengan Affordable Care Act (ACA) dan mencakup semua manfaat penting.


Pertimbangan Pemberi Kerja

Saat melihat model desain rencana kesehatan baru, pemberi kerja harus:

  1. Mengevaluasi secara kritis proyeksi penghematan biaya. Desain rencana baru dapat mengurangi biaya hanya jika mereka menurunkan biaya unit atau pemanfaatan layanan. Pertimbangkan bagaimana elemen desain dari rencana baru akan memengaruhi biaya dan pemanfaatan layanan sebelum menerima klaim penghematan potensial. Pastikan untuk mempertimbangkan apakah beberapa elemen desain rencana dapat menyebabkan kenaikan biaya.
  2. Evaluasi penghematan biaya untuk seluruh populasi. Jika karyawan ditawari beberapa opsi paket, orang yang lebih sehat mungkin tertarik pada paket baru, sementara mereka yang sakit parah akan tetap menggunakan paket yang sudah ada. Pemberi kerja dapat membelanjakan lebih banyak untuk mensubsidi karyawan yang sehat di paket baru dan memiliki biaya yang tidak berubah di paket yang ada, yang menyebabkan biaya keseluruhan lebih tinggi.
  3. Pertimbangkan proyeksi biaya yang dikeluarkan sendiri saat menilai nilai rencana kesehatan. Paket kesehatan dapat melindungi anggota dari tagihan saldo hanya jika mereka memiliki jaringan kontrak yang memadai. Jaringan terkontrak berarti bahwa anggota tahu bahwa mereka tercakup jika mereka mengikuti aturan rencana, dan penyedia secara kontraktual bertanggung jawab atas kualitas dan kepuasan anggota. Pengusaha tidak boleh mengharapkan penyedia untuk memaafkan perbedaan antara biaya mereka dan pembayaran rencana.
  4. Tentukan kesesuaian rencana kesehatan untuk demografi karyawan. Karyawan memahami dan menavigasi sistem medis secara berbeda. Pengusaha harus mengevaluasi keterjangkauan premi dan potensi biaya sendiri dari rencana yang diusulkan serta sumber daya navigasi yang tersedia seperti koordinasi perawatan dan layanan manajemen perawatan. Layanan ini dapat bermanfaat bagi karyawan dengan penyakit serius atau mereka yang memiliki tingkat pendidikan lebih rendah dan pada akhirnya berdampak pada produktivitas.
  5. Pertimbangkan biaya administrasi. Program yang mencakup penggantian anggota sering kali disertai dengan biaya administrasi yang mahal. Pertimbangkan juga biaya internal. Perubahan dalam rencana asuransi membutuhkan perubahan pada sistem sumber daya manusia dan komunikasi anggota yang komprehensif.
  6. Pantau tindakan legislatif dan regulasi. Dampak dari pemilu AS 2020 akan mengarah pada legislasi baru dan tinjauan regulasi. Pengusaha perlu terus memantau lanskap legislatif dan peraturan untuk memastikan desain rencana mereka akan memenuhi kebutuhan karyawan dan bisnis mereka sekarang dan di tahun-tahun mendatang.

Pengaturan Penggantian Biaya Kesehatan Insentif Pasangan (SIHRA)

Pengaturan Penggantian Biaya Insentif Pasangan (SIHRA) mendorong pasangan untuk mencari pertanggungan dari majikan mereka sendiri, sebagai lawan dari pertanggungan karyawan melalui rencana keluarga. SIHRA memungkinkan pasangan untuk mengajukan klaim penggantian HRA yang tidak ditanggung oleh rencana pemberi kerja mereka untuk penggantian. Pemberi kerja yang menawarkan SIHRA harus menawarkan rekening tersebut kepada semua pasangan, termasuk mereka yang akan dibebaskan dari pertanggungan, sehingga membatasi potensi tabungan pemberi kerja. Selain itu, pasangan dengan HRA insentif pasangan akan didiskualifikasi dari memiliki Rekening Tabungan Kesehatan yang diuntungkan pajak jika terdaftar dalam rencana kesehatan dengan potongan tinggi. Biaya administrasi HRA ini dapat menjadi signifikan dibandingkan dengan penghematan yang diusulkan yang mereka sediakan. Banyak majikan telah memberlakukan biaya tambahan pasangan untuk mendorong pasangan yang bekerja untuk berpartisipasi dalam rencana asuransi majikan mereka sendiri.

Rencana Berbagi Perawatan Kesehatan

Beberapa pemberi kerja juga telah mempelajari rencana seperti pelayanan berbagi perawatan kesehatan, yang mengumpulkan dana dari banyak individu dan menggunakannya untuk membayar klaim. Pengusaha dapat mengaktifkan rencana ini melalui pemotongan gaji. Karena ini bukan asuransi, kekurangan dalam akun berbagi dapat menyebabkan penggantian sebagian kecil dari klaim atau bahkan tidak memberikan pembayaran sama sekali. Paket ini tidak diharuskan untuk memenuhi persyaratan ACA dalam hal manfaat penting atau perawatan pencegahan. Mereka tidak memenuhi syarat sebagai cakupan esensial minimum yang tunduk pada mandat pemberi kerja ACA. Ada laporan penipuan oleh beberapa penyedia program ini di masa lalu.

Rencana Kesehatan Asosiasi dan Jangka Pendek

Rencana kesehatan jangka pendek atau asosiasi cenderung lebih murah karena menawarkan rangkaian layanan yang lebih terbatas, terkadang tidak termasuk kesehatan mental atau resep. Mereka dapat menolak untuk mengasuransikan mereka yang sudah menderita penyakit karena mereka dibebaskan dari peraturan dan perlindungan pasien dari ACA. Akses ke rencana ini ditingkatkan melalui perintah eksekutif dan pembuatan peraturan di bawah Pemerintahan Trump. Presiden Biden telah mengeluarkan perintah eksekutif yang membatalkan perintah eksekutif mantan Presiden Trump yang memungkinkan perluasan akses ke rencana kesehatan jangka pendek dan asosiasi. Rencana ini kemungkinan akan tunduk pada batasan peraturan selama beberapa bulan mendatang.

Rencana Kesehatan yang disponsori oleh Pengusaha Tradisional

Pengusaha yang mengevaluasi rancangan rencana baru juga harus mempertimbangkan strategi untuk meningkatkan keterjangkauan rancangan rencana kesehatan yang lebih tradisional. Strategi kontribusi dan audit dependen dapat menurunkan jumlah penerima manfaat pada rencana. Jaringan berkinerja tinggi mengurangi pilihan dan dapat menurunkan total biaya perawatan. Desain asuransi berbasis nilai berbagi biaya bervariasi berdasarkan nilai klinis layanan dan dapat mengurangi pemanfaatan layanan bernilai rendah. Pengusaha dengan konsentrasi karyawan yang besar dalam satu geografi juga dapat menyelidiki kontrak langsung.

Seiring dengan peningkatan jumlah vaksinasi dan kita melewati pandemi COVID-19 yang terburuk, pemberi kerja akan menghadapi ekonomi yang ditandai dengan cara kerja baru dan akan mengembangkan strategi bakat baru. Desain rencana kesehatan yang muncul dapat membantu pemberi kerja menawarkan pilihan baru dan memberikan nilai lebih kepada karyawan mereka, tetapi memerlukan evaluasi yang cermat.

Prinsip dasar dari tunjangan perawatan kesehatan yang disponsori pemberi kerja tetap sama jelas dan esensial seperti sebelumnya: memberikan pilihan yang berkualitas tinggi dan terjangkau untuk menjaga karyawan dan keluarganya tetap sehat dan produktif.

Jeff Levin-Scherz, MD, MBA, adalah pemimpin kesehatan populasi, Alan Silver ASA, MAAA, FCA adalah direktur senior, dan Sheila Nordquist adalah direktur senior di praktik kesehatan dan tunjangan Amerika Utara di Willis Towers Watson.

kontributor, tunjangan karyawan, Perawatan Kesehatan, rencana kesehatan, Asuransi

Author : Joker123